В целях избежания проблем с налоговыми органами, перед заключением сделки важную роль играет проявленная Вами осмотрительность.
Впервые о необходимости проверять контрагента (проявлять должную осмотрительность) указал еще Высший Арбитражный суд в далеком 2006г., при этом как это делать ни Налоговый кодекс, ни Пленум ВАС не содержал.
Перечень конкретных действий формировался исходя из судебной практики и рекомендаций налоговых органов. Письмом ФНС России от 10 марта 2021г. № БВ-4-7/3060@ налоговая служба официально признала должную осмотрительность в качестве самостоятельной и обязательной опцией бизнес-процессов.

Сотрудничество с неблагонадежным контрагентом может обеспечить такие проблемы как: повышенное внимание налоговых органов, инициирование выездных налоговых проверок, вызовы на допрос, доначисление налогов, штрафы и пени, отказ в возмещении НДС, неисполненные сделки, дебиторская задолженность, кассовые разрывы, проблемы с банком (ограничения в пользовании расчетным счетом, запрос пояснений), испорченная репутация.

Мы поможем Вам лучше узнать своего партнера, в том числе потенциального и избежать рисков, связанных с сотрудничеством с недобросовестным контрагентом.